АО «Разведка Добыча «КазМунайГаз» (далее – «РД КМГ», «Компания») опубликовала сокращенную консолидированную промежуточную финансовую отчетность за первые три месяца, закончившихся 31 марта 2018 года.
- Выручка в первые три месяца 2018 года составила 270 млрд тенге (837 млн долларов США[1]), что на 27% выше, чем в аналогичном периоде 2017 года. Рост выручки в основном связан с увеличением цены Брент на 24% и ростом цен на нефтепродукты.
- Чистая прибыль в первые три месяца 2018 года составила 21 млрд тенге (63 млн долларов США) по сравнению с 2 млрд тенге (7 млн долларов США) в аналогичном периоде 2017 года, а чистые денежные потоки от операционной деятельности – 57 млрд тенге (177 млн долларов США), что на 3% выше, по сравнению с аналогичным периодом 2017 года.
- Сумма чистых денежных средств[2] на 31 марта 2018 года составила 703 млрд тенге (2,2 млрд долларов США) по сравнению с 1 339 млрд тенге (4,0 млрд долларов США) на 31 декабря 2017 года.
- По результатам Тендерного предложения и Предложения об акциях, РД КМГ и АО «Национальная компания «КазМунайГаз» в общей сложности владеют 99,5% выпущенных простых акций (включая простые акции, представленные в форме ГДР).
Добыча
РД КМГ с учетом долей в ТОО «СП «Казгермунай» (КГМ), АО «Каражанбасмунай» (CCEL) и «ПетроКазахстан Инк.» (ПКИ) в 1 квартале 2018 года добыла 2 898 тыс. тонн нефти (238 тыс. баррелей в сутки), практически на таком же уровне как в аналогичном периоде 2017 года.
В первом квартале 2018 года АО «Озенмунайгаз» (ОМГ) добыло 1 350 тыс. тонн (110 тыс. баррелей в сутки), что на 1% больше по сравнению с 1 кварталом 2017 года. АО «Эмбамунайгаз» (ЭМГ) добыло 695 тыс. тонн (57 тыс. баррелей в сутки), на 1% больше, чем в аналогичном периоде 2017 года. В результате общий объем добычи ОМГ и ЭМГ составил 2 046 тыс. тонн (167 тыс. баррелей в сутки), что на 1% больше по сравнению с 1 кварталом 2017 года.
Доля РД КМГ в добыче компаний КГМ, CCEL и ПКИ в 1 квартале 2018 года составила 852 тыс. тонн (71 тыс. баррелей в сутки), на 3% меньше, чем в 1 квартале 2017 года, главным образом, в связи с естественным снижением уровня добычи нефти в ПКИ и КГМ.
Поставки сырой нефти и реализация нефтепродуктов
Реализация ОМГ и ЭМГ в 1 квартале 2018 года составила 2 002 тыс. тонн сырой нефти (161 тыс. баррелей в сутки), из которых 1 265 тыс. тонн (102 тыс. баррелей в сутки) сырой нефти было поставлено на экспорт и 737 тыс. тонн (59 тыс. баррелей в сутки) на внутренний рынок, что составляет 37% от общего объема реализации. Доля поставок сырой нефти Компании на внутренний рынок в аналогичном периоде 2017 года составила 34%.
Из 737 тыс. тонн (59 тыс. баррелей в сутки) сырой нефти, поставленных ОМГ и ЭМГ на внутренний рынок в первом квартале 2018 года, 535 тыс. тонн (43 тыс. баррелей в сутки) были поставлены на Атырауский нефтеперерабатывающий завод (АНПЗ) и 202 тыс. тонн (16 тыс. баррелей в сутки) на Павлодарский нефтехимический завод (ПНХЗ).
Реализация нефтепродуктов в первом квартале 2018 года в соответствии со схемой самостоятельного процессинга нефти, составила 669 тыс. тонн нефтепродуктов, что на 5% больше чем в аналогичном периоде 2017 года.
Доля от объемов продаж компаний КГМ, CCEL и ПКИ, принадлежащая РД КМГ, составила 834 тыс. тонн нефти (69 тыс. баррелей в сутки), включая 318 тыс. тонн нефти (24 тыс. баррелей в сутки) на экспорт и 515 тыс. тонн (44 тыс. баррелей в сутки) на внутренний рынок, что составляет 62% от общего объема продаж компаний. В аналогичном периоде 2017 года КГМ, CCEL и ПКИ поставили 57% от общего объема продаж на внутренний рынок.
Чистая прибыль за период
Чистая прибыль в первые три месяца 2018 года составила 21 млрд тенге (63 млн долларов США) по сравнению с 2 млрд тенге (7 млн долларов США) в аналогичном периоде 2017 года. Увеличение чистой прибыли связано в основном с ростом выручки в результате увеличения цены Брент на 24%, что было частично компенсировано ростом налогов, кроме подоходного, производственных расходов, расходов по реализации и административных расходов.
В 1 квартале 2018 года Компания отразила убыток от курсовой разницы в размере 44 млрд тенге (136 млн долларов США) в результате снижения обменного курса тенге к доллару США на 4% (на 31 марта 2018 года по сравнению с курсом на 31 декабря 2017 года).
Выручка
Выручка в первые три месяца 2018 года составила 270 млрд тенге (837 млн долларов США), что на 27% выше, чем в аналогичном периоде 2017 года. Рост выручки в основном связан с увеличением цены Брент на 24% и ростом цен на нефтепродукты, что было частично компенсировано уменьшением доли экспортных поставок.
Чистая выручка от продажи нефтепродуктов (за вычетом всех расходов, связанных с процессингом и реализацией[3]) в первые три месяца 2018 года составила 60 428 тенге за тонну нефти на АНПЗ и 78 131 тенге за тонну нефти на ПНХЗ. В аналогичном периоде 2017 года чистая выручка составила 57 196 тенге за тонну и 56 596 тенге за тонну на АНПЗ и ПНХЗ, соответственно.
Производственные расходы
Производственные расходы в первые три месяца 2018 года составили 83 млрд тенге (257 млн долларов США), что на 19% выше, чем в аналогичном периоде 2017 года. Это главным образом связано с ростом расходов по переработке нефти, ростом расходов по услугам ремонта и обслуживания, а также ростом расходов по вознаграждениям сотрудников на 5%.
С 1 января 2018 года тариф на переработку нефти был повышен с 24 512 тенге за тонну до 31 473 тенге на АНПЗ и с 16 417 тенге до 17 250 тенге на ПНХЗ в соответствии с утвержденным бюджетом. В первом квартале 2017 года тариф на переработку составлял 20 501 тенге на АНПЗ и 14 895 тенге на ПНХЗ.
Расходы по ремонту и обслуживанию увеличились в результате увеличения количества скважин, на которых был проведен капитальный ремонт сторонними организациями в ОМГ.
Увеличение расходов по вознаграждениям сотрудников на 5% в основном произошло в результате индексации заработной платы производственного персонала на 7% с января 2018 года.
Расходы по реализации и административные расходы
Расходы по реализации и административные расходы в первые три месяца 2018 года составили 32 млрд тенге (99 млн долларов США), на 26% выше, чем в аналогичном периоде 2017 года. Это главным образом связано с пересмотром начислений штрафов и пени по налоговой проверке за 2009-2012 годы в результате снижения суммы претензий налоговыми органами в первом квартале 2017 года.
Налоги, кроме подоходного налога
Налоги, кроме налога на прибыль, в первые три месяца 2018 года составили 88 млрд тенге (272 млн долларов США), что на 34% выше по сравнению с аналогичным периодом 2017 года, в результате увеличения расходов по рентному налогу, экспортной таможенной пошлине (ЭТП), налогу на добычу полезных ископаемых (НДПИ) и прочим налогам, в основном в результате роста средней цены Брент.
Расходы по рентному налогу в первые три месяца 2018 года в среднем составили 22 334 тенге за тонну экспортных продаж по сравнению с 13 801 тенге за тонну экспортных продаж в аналогичном периоде 2017 года, в результате применения более высокой ставки рентного налога, который коррелирует с ценой нефти за марку Брент.
В первом квартале 2018 года средняя ставка ЭТП составила 61 доллар США за тонну сырой нефти по сравнению с 49 долларами США за тонну сырой нефти в первом квартале 2017 года.
